(重要な後発事象)
取得による企業結合(株式会社エヌエーシーシステム)
当社は、平成30年12月20日開催の取締役会において、株式会社中村屋より、株式会社エヌエーシーシステムの発行済株式の全てを取得し、同社を完全子会社化することについて決議しました。なお、同日付で株式譲渡契約を締結し、平成31年2月1日に株式取得を完了しました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称および事業の内容
被取得企業の名称 株式会社エヌエーシーシステム
事業の内容 スポーツクラブの運営、駐車場等の管理および保険代理業
② 企業結合を行う主な理由
当社は、豊かで快適な生活の実現のために「食」と「健康」で貢献することを使命として、昭和47年に健康産業事業として総合フィットネスクラブ「ドゥ・スポーツプラザ」を創業しました。平成27年には、当該事業を株式会社ドゥ・スポーツプラザとして分社後、店舗展開を進めており、現在は、東京都、埼玉県、千葉県および群馬県において総合フィットネスクラブ5店舗、美容・リラクゼーション・アンチエージングをテーマとした女性専用のホットヨガ&コラーゲンスタジオ「BLEDA(ブレダ)」を6店舗、ならびに新形態のコンパクトジム「DO SMART(ドゥ・スマート)」を1店舗運営しています。
一方、株式会社エヌエーシーシステムは、東京都において総合フィットネスクラブ「NAスポーツクラブA-1 笹塚」「NAスポーツクラブA-1 町田」を運営するほか、近年ではジム特化型の24時間営業コンパクトジム「A-1 EXPRESS」9店舗を展開しています。
当社グループは、本件株式取得によって、総合フィットネス店舗増加による基盤強化を図るとともに、「A-1 EXPRESS」、「BLEDA(ブレダ)」、さらには両者の融合型の展開を行うことにより、ますます増大する顧客ニーズの多様化・専門化に応えるサービスを拡充することで、当該事業の拡大に資するものと考えています。
③ 企業結合日
平成31年3月31日
④ 企業結合の法的形式
株式取得
⑤ 結合後企業の名称
変更ありません。
⑥ 取得した議決権比率
100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価とした株式取得により、被取得企業の議決権100%を取得したため、取得企業となります。
(2)被取得企業の取得原価および対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 1,015百万円
取得原価 1,015百万円
(3)主要な取得関連費用の内容および金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 63百万円
(注)上記の金額は平成30年12月31日現在の金額であり、最終的な取得関連費用は変動する可能性があ
ります。
(4)発生するのれんの金額、発生原因、償却方法および償却期間
現時点では確定していません。
(5)企業結合日に受け入れる資産および引き受ける負債の額ならびにその主な内訳
現時点では確定していません。