有価証券報告書-第11期(平成25年11月1日-平成26年10月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用に関しては、短期的な預金等に限定し、また、資金調達については自己資金の充当及び銀行等金融機関からの借入による方針であります。デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年10月31日)
(*1)長期借入金には一年以内返済予定長期借入金38,475千円を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年10月31日)
(*1)長期借入金には一年以内返済予定長期借入金47,416千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 敷金及び保証金
これらは将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値によっております。
負 債
(4) 買掛金、(5) 未払金、(6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年10月31日)
当連結会計年度(平成26年10月31日)
3.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年10月31日)
当連結会計年度(平成26年10月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用に関しては、短期的な預金等に限定し、また、資金調達については自己資金の充当及び銀行等金融機関からの借入による方針であります。デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年10月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,056,308 | 1,056,308 | - |
| (2)売掛金 | 294,660 | 294,660 | - |
| (3)敷金及び保証金 | 97,956 | 97,860 | △95 |
| 資産計 | 1,448,925 | 1,448,829 | △95 |
| (4)買掛金 | 18,191 | 18,191 | - |
| (5)未払金 | 31,516 | 31,516 | - |
| (6)未払法人税等 | 20,851 | 20,851 | - |
| (7)長期借入金(*1) | 87,685 | 88,401 | 716 |
| 負債計 | 158,243 | 158,959 | 716 |
(*1)長期借入金には一年以内返済予定長期借入金38,475千円を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年10月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,307,645 | 1,307,645 | - |
| (2)売掛金 | 491,310 | 491,310 | - |
| (3)敷金及び保証金 | 62,077 | 62,026 | △51 |
| 資産計 | 1,861,033 | 1,860,982 | △51 |
| (4)買掛金 | 14,214 | 14,214 | - |
| (5)未払金 | 105,875 | 105,875 | - |
| (6)未払法人税等 | 17,764 | 17,764 | - |
| (7)長期借入金(*1) | 122,510 | 122,820 | 310 |
| 負債計 | 260,364 | 260,674 | 310 |
(*1)長期借入金には一年以内返済予定長期借入金47,416千円を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 敷金及び保証金
これらは将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値によっております。
負 債
(4) 買掛金、(5) 未払金、(6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,056,308 | - | - | - |
| 売掛金 | 294,660 | - | - | - |
| 敷金及び保証金 | - | 97,956 | - | - |
| 合計 | 1,350,969 | 97,956 | - | - |
当連結会計年度(平成26年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,307,645 | - | - | - |
| 売掛金 | 491,310 | - | - | - |
| 敷金及び保証金 | 7,000 | 55,077 | - | - |
| 合計 | 1,805,956 | 55,077 | - | - |
3.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 38,475 | 31,336 | 8,568 | 8,568 | 738 | - |
当連結会計年度(平成26年10月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 47,416 | 24,648 | 24,648 | 16,818 | 8,980 | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
