有価証券報告書-第22期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	47,171	千円	43,663	千円
退職給付引当金	12,718	千円	12,870	千円
その他	10,985	千円	10,818	千円
繰延税金資産小計	70,875	千円	67,353	千円
評価性引当額	△9,200	千円	△9,200	千円
繰延税金資産合計	61,674	千円	58,152	千円
(繰延税金負債)
減価償却費	△22,298	千円	△21,442	千円
その他	△36	千円	―	千円
繰延税金負債合計	△22,335	千円	△21,442	千円
繰延税金資産純額	39,339	千円	36,710	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.1	%	―	%
(調整)
住民税均等割	5.3	%	―	%
税率差異	△2.7	%	―	%
その他	△0.2	%	―	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.5	%	―	%

(注)当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以
下であるため注記を省略しております。