#1 その他の新株予約権等の状況（連結）: 調整後の行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とする。)以降、又はかかる発行もしくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
b. 当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)(但し、第5回乃至第8回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権並びに第34回及び第35回新株予約権を除き、以下「取得請求権付株式等」と総称する。)を発行又は付与する場合(無償割当ての場合を含む。但し、当社又はその関係会社の取締役その他の役員又は従業員に新株予約権を割り当てる場合を除く。)
調整後の行使価額は、払込期日(払込期間を定めた場合にはその最終日とし、新株予約権の場合は割当日)以降又は(無償割当ての場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。
2025/07/24 15:34
#2 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）: 当連結会計年度末に借入金に係る一部の契約について財務制限条項に抵触しておりますが、期限の利益の喪失に係る権利を行使しないことについて、借入金融機関の合意を得ております。
第5回乃至第7回無担保転換社債型新株予約権付社債については、早期償還条項が付されております。
(1) 転換価額修正日に当該修正価額が下限転換価額を下回る場合、当社は、①転換社債型新株予約権付社債5個又は②未転換の転換社債型新株予約権付社債のいずれか小さい方を早期償還するものとし、当該償還額と未払社債利息の合計額に0.9を除した金額を支払わなければならない。但し、社債権者は、上記の早期償還を次の転換価額修正日まで延期させることができる。
2025/07/24 15:34
#3 新株予約権等に関する注記（連結）: (注2)行使価額修正条項付第39回新株予約権の減少は、新株予約権の行使によるものであります。
(注3)第5回無担保転換社債型新株予約権付社債の減少は、新株予約権の償還によるものであります。
(注4)第6回無担保転換社債型新株予約権付社債の減少は、新株予約権の行使及び償還によるものであります。
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#4 社債明細表、連結財務諸表（連結）: (注)1.第5回無担保転換社債型新株予約権付社債の内容

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#5 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）: ②資金調達
当社グループの事業運営及び研究開発を進めるための十分な資金確保に向けて、米国においてバイオ業界への投資に多くの実績を有する投資ファンドのハイツ・キャピタル・マネジメント・インクに対し、2024年4月に第39回新株予約権を発行いたしました。これにより、当連結会計年度において、第39回新株予約権の権利行使により2,628,560千円を調達することができました。一方で、既発行の社債について早期償還条項の適用による一部償還により、2024年9月に第7回無担保転換社債型新株予約権付社債のうち62,500千円を、2024年10月に第6回無担保転換社債型新株予約権付社債のうち256,250千円を、2024年11月に第5回無担保転換社債型新株予約権付社債のうち220,636千円を償還しております。
また、株式会社りそな銀行とコミットメントライン契約を締結しており、安定的な事業資金の確保に取り組んでおります。今後も引き続き、金融機関からの借入を含む様々な資金調達を検討し、継続的な財務基盤の強化に努めてまいります。
2025/07/24 15:34
#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (固定負債)
当連結会計年度末における残高は2,718百万円(同1,278百万円の減少)となりました。これは主に、転換社債型新株予約権付社債の減少1,233百万円があることによるものです。
(純資産)
2025/07/24 15:34
#7 継続企業の前提に関する事項、財務諸表（連結）: (2)資金調達
当社グループの事業運営及び研究開発を進めるための十分な資金確保に向けて、米国においてバイオ業界への投資に多くの実績を有する投資ファンドのハイツ・キャピタル・マネジメント・インクに対し、2024年4月に第39回新株予約権を発行いたしました。これにより、当事業年度において、第39回新株予約権の権利行使により2,628,560千円を調達することができました。一方で、既発行の社債について早期償還条項の適用による一部償還により、2024年9月に第7回無担保転換社債型新株予約権付社債のうち62,500千円を、2024年10月に第6回無担保転換社債型新株予約権付社債のうち256,250千円を、2024年11月に第5回無担保転換社債型新株予約権付社債のうち220,636千円を償還しております。
また、株式会社りそな銀行とコミットメントライン契約を締結しており、安定的な事業資金の確保に取り組んでおります。今後も引き続き、金融機関からの借入を含む様々な資金調達を検討し、継続的な財務基盤の強化に努めてまいります。
2025/07/24 15:34
#8 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）: 2022年4月11日取締役会決議(第5回無担保転換社債型新株予約権付社債)

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#9 重要な契約等（連結）: <欧州>(3) その他の契約
<企業・株主間の合意に関する契約>当社は、ハイツ・キャピタル・マネジメント・インクにより運用されるファンド(以下「割当先」という。)が保有する第6回無担保転換社債型新株予約権付社債、第9回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第36回新株予約権の発行に際して、それぞれ2022年9月30日付、2025年6月24日付及び2023年6月29日付で、以下の合意の内容が含まれるSecurities Purchase Agreementを締結しております。
① 2022年9月30日付Securities Purchase Agreement
2025/07/24 15:34
#10 重要な後発事象、財務諸表（連結）: (重要な後発事象)
1.第三者割当による第9回無担保転換社債型新株予約権付社債(リファイナンス)の発行及び第5回無担保転換社債型新株予約権付社債の買入消却
当社は、2025年6月24日付の取締役会において、CVI Investments, Inc.を割当先とする第三者割当による第9回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下「本新株予約権付社債」という。)の発行及び既存の第5回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下「本既存新株予約権付社債」という。)の買入消却を決議しました。
2025/07/24 15:34
#11 重要な非資金取引の内容（連結）: 2 重要な非資金取引の内容
転換社債型新株予約権付社債における新株予約権の権利行使

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#12 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、第三者割当及び公募等による増資並びに銀行借入及び転換社債型新株予約権付社債により資金を調達しております。増資並びに銀行借入及び転換社債型新株予約権付社債により調達した資金の使途は主に研究開発資金及び事業運営資金であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
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