有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は投資事業有限責任組合の出資金であり、価格変動リスクに晒されておりますが、投資先の財務状況を定期的に把握しております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に長期的な運転資金等を目的とした借入金であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2019年3月31日)
(※) 売掛金に対応する、貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年3月31日)
(※) 売掛金に対応する、貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、長期借入金には1年内返済予定の借入金を含んでおります。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)
当事業年度(2020年3月31日)
(注4) 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)
当事業年度(2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は投資事業有限責任組合の出資金であり、価格変動リスクに晒されておりますが、投資先の財務状況を定期的に把握しております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に長期的な運転資金等を目的とした借入金であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2019年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 3,580,103 | 3,580,103 | ― |
| (2) 売掛金 | 1,865,257 | ||
| 貸倒引当金(※) | △77 | ||
| 1,865,179 | 1,865,179 | ― | |
| 資産計 | 5,445,282 | 5,445,282 | ― |
| (1) 買掛金 | 2,206,844 | 2,206,844 | ― |
| (2) 未払金 | 1,016,638 | 1,016,638 | ― |
| (3) 未払法人税等 | 119,692 | 119,692 | ― |
| (4) 長期借入金 (1年内返済予定含む) | 120,000 | 119,420 | 579 |
| 負債計 | 3,463,175 | 3,462,596 | 579 |
(※) 売掛金に対応する、貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 4,406,876 | 4,406,876 | ― |
| (2) 売掛金 | 2,569,053 | ||
| 貸倒引当金(※) | △53 | ||
| 2,568,999 | 2,568,999 | ― | |
| (3) 未収入金 | 506,932 | 506,932 | ― |
| 資産計 | 7,482,808 | 7,482,808 | ― |
| (1) 買掛金 | 3,188,890 | 3,188,890 | ― |
| (2) 未払金 | 1,209,249 | 1,209,249 | ― |
| (3) 未払法人税等 | 205,924 | 205,924 | ― |
| (4) 長期借入金 (1年内返済予定含む) | 60,000 | 59,868 | 131 |
| 負債計 | 4,664,064 | 4,663,932 | 131 |
(※) 売掛金に対応する、貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定含む)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、長期借入金には1年内返済予定の借入金を含んでおります。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 2019年3月31日 | 2020年3月31日 |
| 投資事業組合への出資 | 19,840 | 16,377 |
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,580,103 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 1,865,257 | ― | ― | ― |
| 合計 | 5,445,360 | ― | ― | ― |
当事業年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 4,406,876 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 2,569,053 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 506,932 | ― | ― | ― |
| 合計 | 7,482,862 | ― | ― | ― |
(注4) 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 60,000 | 60,000 | ― | ― |
| 合計 | 60,000 | 60,000 | ― | ― |
当事業年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 60,000 | - | ― | ― |
| 合計 | 60,000 | - | ― | ― |