- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権及び無担保転換社債型新株予約権付社債は、以下のとおりであります。
2026/09/25 15:37- #2 新株予約権等に関する注記（連結）
(注)1 第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の当連結会計年度減少は、権利行使によるものであります。
2 第27回新株予約権については、権利行使期間の初日が到来しておりますが、一部を除き権利確定条件を満たしておりません。
2026/09/25 15:37- #3 沿革
2 【沿革】
| 年月 | 事項 |
| 2022年8月 | Amazon.com, Inc.及び三井物産株式会社との資本業務提携 |
| 2022年9月 | 第三者割当による転換社債型新株予約権付社債により、50億円の資金調達を実施 |
| 2023年9月 | 大阪府梅田に旗艦店「@cosme OSAKA」をオープン |
- #4 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
第26回新株予約権の権利行使による増加 382,200株
第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の権利行使による増加 5,725,190株
2 自己株式に関する事項
2026/09/25 15:37- #5 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の権利行使による増加と新株予約権の権利行使による増加であります。2026/09/25 15:37
- #6 社債明細表、連結財務諸表（連結）
- 転換社債型新株予約権付社債の内容2026/09/25 15:37
- #7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当連結会計年度末における負債の額は、前連結会計年度末に比べ989百万円減少し、16,605百万円となりました。
当連結会計年度末における流動負債の額は、前連結会計年度末に比べ1,228百万円減少し、11,464百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が730百万円増加したものの、短期借入金が1,000百万円、1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債が1,500百万円減少したこと等によるものであります。
当連結会計年度末における固定負債の額は、前連結会計年度末に比べ239百万円増加し、5,141百万円となりました。これは主に、長期借入金が615百万円減少したものの、資産除去債務が807百万円増加したこと等によるものであります。
2026/09/25 15:37- #8 重要な契約等（連結）
(1) アマゾンは、一定数の株式(潜在株式を含みます。)を保有している間、当社が将来新規で発行するエクイティ証券(適用除外取引により発行されるものを除きます。)につき、当社普通株式の持株比率に応じた数の全部又は一部を取得する権利を有する旨の合意をしております。
(2) アマゾンは、第1回新株予約権付社債又は第24回新株予約権の転換又は行使によって、アマゾン及びその子会社によって保有される当社普通株式の総数が当該転換又は行使の直後における当社普通株式の発行済株式総数(自己株式数を除く。)の35%を超えることとなる場合、かかる転換又は行使をすることができない。ただし、当社が当社又は当社の主要な子会社に係る買収提案に関する最終契約又は法的拘束力を有する取引意向書若しくは独占交渉契約を締結した場合、又はかかる買収提案に係る取引が当社の同意なく開始された場合、上記の制約には服しない旨の合意をしております。なお、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債は2025年5月13日に普通株式へ転換されており、また、当社は、2026年8月13日付で締結したWarrant Purchase Agreementに基づき、第24回新株予約権の全部を同日付で取得しているため、本有価証券報告書の提出日現在、上記の合意が適用される場面は生じないものと考えております。
④ 合意の目的及び取締役会における検討状況その他の当社における当該合意に係る意思決定に至る過程
2026/09/25 15:37- #9 重要な非資金取引の内容（連結）
2 重要な非資金取引は、以下のとおりであります。
(1)
転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権の行使
| 前連結会計年度(自 2024年7月1日至 2025年6月30日) | 当連結会計年度(自 2025年7月1日至 2026年6月30日) |
| 転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使による資本金増加額 | 1,250百万円 | 750百万円 |
| 転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使による資本準備金増加額 | 1,250 〃 | 750 〃 |
| 転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使による転換社債型新株予約権付社債減少額 | 2,500百万円 | 1,500百万円 |
(2) ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、次のとおりであります。
- #10 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び契約資産は、顧客の信用リスクに晒されております。営業投資有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。敷金及び保証金は、差入先の信用リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、1年以内の支払期日となっております。短期借入金、長期借入金は、主に運転資金や設備投資に係る資金調達であり、流動性リスクに晒されております。転換社債型新株予約権付社債は設備投資資金および有利子負債の返済を目的とした資金調達であり、全額が無利子の転換社債型新株予約権付社債であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
2026/09/25 15:37- #11 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
(注) 1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎
| 項目 | 前連結会計年度(自 2024年7月1日至 2025年6月30日) | 当連結会計年度(自 2025年7月1日至 2026年6月30日) |
| 普通株式増加数(株) | 37,605,886 | 23,893,351 |
| (うち転換社債型新株予約権付社債)(株) | (13,986,195) | (1,035,240) |
| (うち新株予約権)(株) | (23,619,691) | (22,858,111) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
