有価証券報告書-第8期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
<監査等委員会監査の組織、人員および手続き>2020年6月29日に開催の第8回定時株主総会において定款変更の決議がされたことにより、当社は同日付をもって監査等委員会設置会社へ移行しております。監査等委員である取締役は3名であり、監査等委員の職務を補助する者として、監査特命役員を1名(専属)、使用人を1名(兼務)選任しております。各監査等委員である取締役の氏名等は以下の通りとなります。

氏名	常勤/非常勤	社内/社外
黒澤 義則	常勤	社内
武谷 典昭	非常勤	社外
高田 裕一郎	非常勤	社外

(注1)武谷典昭は、東京電力株式会社の経理部長を歴任するなど、財務及び会計に関する相当程度の知見を有
しております。
(注2)高田裕一郎は、長きにわたり金融機関に在籍し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しておりま
す。
(注3)各監査等委員の経歴はP30～P31に記載の通りであります。
監査等委員会は、監査等委員間の協議等を行うため、原則月1回開催されるほか、必要に応じて臨時に開催いたします。監査等委員である取締役は、取締役会その他重要な会議に出席する等、会社全体の職務執行状況を網羅的に点検し、健全な会社運営及び社内における経営方針等の展開と浸透度の面から必要に応じて経営層に意見を表明いたします。また、会計監査人との連携を密にすることで監査の効率を高め、当社の業務や財産状況の確認を通じて、適法性や妥当性の詳細な監査を実施いたします。
<監査役及び監査役会の活動状況>監査役会は原則月1回開催されるほか、必要に応じて臨時に開催することとしており、当事業年度は12回開催いたしました。各監査役の出席状況は以下の通りとなります。

氏名	出席回数
黒澤 義則	12回
武田 勝	2回
早稲倉 嘉宏	10回
武谷 典昭	12回
高田 裕一郎	11回

(注1)武田勝は、2019年6月24日開催の第7回定時株主総会の終結の時をもって辞任により退任いたしました。
(注2)早稲倉嘉宏は、同定時株主総会において武田勝の補欠として選任されました。
監査役会は、主に、内部統制システムの整備・運用状況(財務報告に係る内部統制や内部統制システム全般の実効性等)や重点監査項目(取締役の職務執行に関し経営上重要なリスクへの対応状況や中期経営計画達成に向けた取組み状況等)等について検討を行い、適法性や妥当性の詳細な監査を実施いたしました。
常勤監査役は、取締役会その他重要な会議への出席の他、重要な決裁書類や月次決算書類の回覧、事業所や子会社への往査などの活動を通じ、会社全体の職務執行状況を網羅的に点検いたしました。
非常勤監査役は、取締役会・監査役会等において、企業経営者又は専門家としての豊富な経験と幅広い知見等に基づいた厳正な監査の観点から適宜意見を表明いたしました。
②内部監査の状況
内部監査は、内部監査部6名が中心となり、内部統制活動の状況について定期的かつ必要に応じて監査を行っております。内部監査の結果については、定期的に開催される経営会議において報告され、所要の改善措置が図られております。なお、内部監査部、監査等委員である取締役及び会計監査人は、監査結果について意見交換等により、相互連携を図ります。
③会計監査の状況
a)監査法人の名称
アーク有限責任監査法人
なお、明治アーク監査法人は、2019年7月1日をもって有限責任監査法人に移行したことにより、名称をアーク有限責任監査法人に変更しております。
b)継続監査期間
38年間
c)業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 松島 康治
指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 小貫 泰志
指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 松本 勇人
d)監査業務に係る補助者の構成
会計監査業務に係わる補助者の構成は、公認会計士6名、その他12名となっております。
e)監査法人の選定方針と理由
会計監査につきましては、当社はアーク有限責任監査法人と監査契約を結んでおります。会計監査人は資料の収集・分析、経営者・実務担当者からの聴取等を通じて当社の会計監査を行い、必要に応じて適時に当社に意見を述べております。
アーク有限責任監査法人は、当社を含めた当社グループの会計業務全般及び財務報告に係る内部統制に精通していることから、有効な会計監査の実施が期待できると判断し、同監査法人を会計監査人に選定しております。
なお、当社は、会社法第340条に定める監査等委員会による会計監査人の解任のほか、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難と監査等委員会が判断した場合に、会計監査人の解任または不再任に関する議題を株主総会に提案するものとしております。
f)監査役及び監査役会による監査法人の評価
2020年6月29日開催の第8回定時株主総会の終結の時以前は、当社は監査役会設置会社でしたが、その際の当社の監査役及び監査役会は、「会計監査人評価・選定基準」に従い、アーク有限責任監査法人の評価を実施した結果、評価基準の各項目を満たしていると判断しております。
なお、内部監査部、監査役及び会計監査人は、監査結果について意見交換等により、相互連携を図っており、監査等委員会設置会社移行後の監査等委員である取締役についても、同様に相互連携を図ります。
④監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	49	―	49	―
連結子会社	2	―	2	―
計	52	―	51	―

b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(KRESTON International)に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
監査報酬は監査予定日数、当社グループの規模等を総合的に鑑み、決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意をした理由
2020年6月29日開催の第8回定時株主総会の終結の時以前は、当社は監査役会設置会社でしたが、その際の監査役会は、過年度の会計監査人の職務遂行状況及び監査報酬の推移を確認し、当事業年度の監査時間及び報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等の額について同意しております。