有価証券報告書-第13期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金を主に銀行借入によって調達しており、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。
また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に長期保有目的の投資有価証券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
賃貸物件等に係る差入保証金は、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用はそのほとんどが3ヶ月以内の支払期日です。
借入金は、主に事業投資に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、各事業部門における営業担当が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握するとともに市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.を参照ください)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,611,495	1,611,495	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,031,793	1,031,793	―
(3) 投資有価証券	41,857	41,857	―
資産計	2,685,146	2,685,146	―
(1) 買掛金	210,857	210,857	―
(2) 短期借入金	901,662	901,662	―
(3) 未払金	292,685	292,685	―
(4) 未払費用	164,825	164,825	―
(5) 長期借入金	2,917,012	2,921,415	4,403
負債計	4,487,042	4,491,446	4,403

当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,359,033	1,359,033	―
(2) 受取手形及び売掛金	989,467	989,467	―
(3) 投資有価証券	41,756	41,756	―
(4) 差入保証金	46,097	46,097	―
資産計	2,436,354	2,436,354	―
(1) 買掛金	188,096	188,096	―
(2) 短期借入金	580,000	580,000	―
(3) 未払金	219,543	219,543	―
(4) 未払費用	164,682	164,682	―
(5) 長期借入金	2,011,735	2,016,820	5,085
負債計	3,164,058	3,169,143	5,085

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、取引金融機関から提示された価格によっております。
(4)差入保証金
これらの時価については、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定される方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

	平成27年12月31日	平成28年12月31日
差入保証金 ※1	175,472	107,275
非上場株式 ※2	1,855	0

※1.賃貸借物件に係る差入保証金のうち、期限の定めのない賃貸借契約に基づくものについては、市場価格がなく、かつ、入居から退去までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、時価開示の対象としておりません。
※2.非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
前連結会計年度において、非上場株式について18,894千円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、非上場株式について761千円の減損処理を行っております。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,611,495	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,031,793	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	40,000	―
合計	2,643,289	―	40,000	―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,359,033	―	―	―
受取手形及び売掛金	989,467	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	40,000	―
差入保証金	46,097	―	―	―
合計	2,394,598	―	40,000	―

(注)4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	901,662	―	―	―	―	―
長期借入金	656,043	601,328	509,463	309,002	214,365	626,811
合計	1,557,705	601,328	509,463	309,002	214,365	626,811

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	580,000	―	―	―	―	―
長期借入金	700,440	612,381	403,094	251,003	44,817	―
合計	1,280,440	612,381	403,094	251,003	44,817	―