有価証券報告書-第20期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は主に安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。敷金及び保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等、未払消費税等は、ほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。長期未払金は「注記事項(連結貸借対照表関係)」に記載のとおり、役員退職慰労金の未支給額及び割賦未払金であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク管理
当社グループでは、「与信管理規程」に従い、営業債権について取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。当業務の主管部門は本社管理グループ経理チームで、責任者は管理グループ長であります。
満期保有目的の債券は、「資金運用管理規程」に従い、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。なお、毎月の運用状況については、取締役会において財務担当の取締役が報告する体制としております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループの各社で、月次に資金計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,546,670	1,546,670	-
(2) 売掛金	954,431	954,431	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	902,262	896,870	△5,392
(4) 敷金及び保証金	108,993	107,569	△1,423
資産計	3,512,358	3,505,542	△6,815
(1) 買掛金	115,135	115,135	-
(2) 未払金	52,124	52,124	-
(3) 未払法人税等	119,850	119,850	-
(4) 未払消費税等	8,124	8,124	-
(5) 長期未払金	135,041	134,783	△258
負債計	430,276	430,017	△258

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,325,543	1,325,543	-
(2) 売掛金	952,821	952,821	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	1,101,172	1,099,337	△1,835
(4) 敷金及び保証金	204,622	204,077	△545
資産計	3,584,160	3,581,780	△2,380
(1) 買掛金	125,539	125,539	-
(2) 未払金	42,322	42,322	-
(3) 未払法人税等	98,787	98,787	-
(4) 未払消費税等	53,077	53,077	-
(5) 長期未払金	127,732	127,460	△272
負債計	447,459	447,187	△272

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
(4) 敷金及び保証金
合理的に見積もった返還期日までの将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートで割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、並びに(4) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期未払金
支払見込み時までの将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートで割り引いた現在価値により算出しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	10,000	10,000
関係会社株式	-	20,090

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,546,670	-	-	-
売掛金	954,431	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	500,493	401,769	-	-
敷金及び保証金	337	37,716	70,940	-
合計	3,001,932	439,485	70,940	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,325,543	-	-	-
売掛金	952,821	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	701,172	400,000	-	-
敷金及び保証金	53,401	122,817	28,403	-
合計	3,032,939	522,817	28,403	-

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
該当事項はありません。