有価証券報告書-第22期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的な預金等に限定し、投機的な取引は行っておりません。また、資金調達の必要性が生じた場合は、銀行借入で対応する方針であります。
(2)金融商品の内容およびそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、当社の経理規程に従い、取引先ごとに残高管理を行っております。
有価証券及び投資有価証券は満期保有目的の債券であり、発行体の信用リスクに晒されておりますが、定期的に発行体の財務状況を把握しております。
営業債務である買掛金については、原則1ヵ月以内の支払期日であります。営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金収支計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関との間で当座貸越契約を締結し、流動性リスクを管理しております。
借入金は、運転資金や設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。借入金は、金利変動リスク及び流動性リスクに晒されております。また、流動性リスクについては、月次に資金収支計画を作成・更新するとともに、複数の金融機関との間で当座貸越契約を締結し、流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2020年2月29日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	838,232	838,232	―
(2)売掛金	123,827	123,827	―
(3)有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券	182,051	185,299	3,248
資産計	1,144,111	1,147,359	3,248
(4)買掛金	5,313	5,313	―
(5)未払金	86,829	86,829	―
(6)長期借入金※	909,328	910,226	898
負債計	1,001,470	1,002,368	898

※ 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(2021年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,088,689	1,088,689	―
(2)売掛金	131,208	131,208	―
(3)投資有価証券 満期保有目的の債券	150,000	152,521	2,521
資産計	1,369,898	1,372,419	2,521
(4)買掛金	25,751	25,751	―
(5)未払金	94,918	94,918	―
(6)長期借入金※	849,344	847,919	△1,424
負債計	970,013	968,588	△1,424

※ 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
満期保有目的の債券の時価については、取引金融機関から提示された価額によっております。
負債
(4)買掛金、(5)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	前事業年度 2020年2月29日	当事業年度 2021年2月28日
関係会社株式	21,000	21,000
差入保証金	241,025	248,370

関係会社株式については、市場価格がなく、また、差入保証金については、返還期限の見積りが困難なため、これらは時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年2月29日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	838,232	―	―	―
売掛金	123,827	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	32,051	―	50,000	100,000
合計	994,110	―	50,000	100,000

当事業年度(2021年2月28日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,088,689	―	―	―
売掛金	131,208	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券	―	―	50,000	100,000
合計	1,219,898	―	50,000	100,000

(注)4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年2月29日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	328,224	255,186	185,044	103,606	37,268	―
合計	328,224	255,186	185,044	103,606	37,268	―

当事業年度(2021年2月28日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	324,146	254,004	172,566	87,228	11,400	―
合計	324,146	254,004	172,566	87,228	11,400	―