有価証券報告書-第56期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月29日)		当連結会計年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,523	千円	20,394	千円
たな卸資産	1,632	〃	606	〃
未払事業所税	1,258	〃	1,682	〃
未払事業税	3,879	〃	5,736	〃
退職給付に係る負債	74,175	〃	73,955	〃
減損損失	114,102	〃	120,643	〃
ゴルフ会員権評価損	14,509	〃	14,543	〃
資産除去債務	15,628	〃	15,451	〃
その他	19,047	〃	18,868	〃
繰延税金資産小計	265,758	千円	271,881	千円
評価性引当額	△135,497	〃	△135,036	〃
繰延税金資産合計	130,260	千円	136,844	千円
繰延税金負債
資産除去債務	5,283	〃	5,055	〃
その他有価証券評価差額金	1,097	〃	924	〃
繰延税金負債合計	6,381	〃	5,980	〃
繰延税金資産純額	123,879	千円	130,864	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月29日)		当連結会計年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.7	〃	1.0	〃
評価性引当額の増減	0.1	〃	△0.2	〃
交際費等永久に損金算入されない項目	1.1	〃	0.6	〃
その他	△0.2	〃	△0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	%	31.9	%