有価証券報告書-第12期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,727,210	千円	1,848,614	千円
減価償却超過額	17,392		4,272
未払事業税	5,742		-
投資有価証券評価損	213,881		213,881
減損損失	12,362		9,989
その他	8,725		34,123
繰延税金資産小計	1,985,314		2,110,882
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,727,210		△1,848,614
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△258,104		△262,267
評価性引当額小計	△1,985,314		△2,110,882
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
未収事業税	-		△1,472
その他	△44		△886
繰延税金負債合計	△44		△2,358
繰延税金資産(負債)の純額	△44		△2,358

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	222,312	143,907	1,360,992	1,727,210
評価性引当額	-	-	-	△222,312	△143,907	△1,360,992	△1,727,210
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	222,311	143,906	240,955	1,241,441	1,848,614
評価性引当額	-	-	△222,311	△143,906	△240,955	△1,241,441	△1,848,614
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。