訂正有価証券報告書-第14期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	2,267,382	千円	2,240,444	千円
減価償却超過額	3,942		2,080
投資有価証券評価損	239,757		218,623
減損損失	7,110		6,538
未払事業税	-		6,176
その他	25,997		16,705
繰延税金資産小計	2,544,190		2,490,568
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,267,382		△2,240,444
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△276,807		△250,124
評価性引当額小計	△2,544,190		△2,490,568
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他	△2,841		△2,303
繰延税金負債合計	△2,841		△2,303
繰延税金資産(負債)の純額	△2,841		△2,303

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	243,762	157,792	264,205	672,922	928,700	2,267,382
評価性引当額	-	△243,762	△157,792	△264,205	△672,922	△928,700	△2,267,382
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(b)	222,275	143,883	240,916	613,606	-	1,019,763	2,240,444
評価性引当額	△222,275	△143,883	△240,916	△613,606	-	△1,019,763	△2,240,444
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。