有価証券報告書-第65期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(1) 流動資産
賞与引当金	11,626	千円	11,647	千円
製品保証引当金	2,245	〃	2,021	〃
未払事業税	567	〃	1,899	〃
未払事業所税	944	〃	937	〃
製品(試作品)	9,205	〃	10,866	〃
仕掛品(試作品)	4,977	〃	4,198	〃
その他	1,744	〃	1,831	〃
計	31,312	千円	33,403	千円
(2) 固定資産
機械及び装置(デモ機)	6,806	千円	8,771	千円
退職給付引当金	25,019	〃	24,161	〃
役員退職慰労引当金	27,008	〃	27,335	〃
その他	776	〃	603	〃
小計	59,611	千円	60,871	千円
評価性引当額	△27,008	〃	△27,335	〃
計	32,603	千円	33,536	千円
繰延税金資産合計	63,915	千円	66,939	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
法人税等の税額控除額	△1.9	〃	△1.9	〃
住民税均等割額	0.3	〃	0.3	〃
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.4	〃	2.3	〃
評価性引当額の変動額	0.8	〃	0.1	〃
税率変更による期末繰延税金資産 の減額修正	-	〃	0.1	〃
その他	0.3	〃	△0.2	〃
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.7	%	31.4	%