有価証券報告書-第1期(平成25年10月1日-平成26年3月31日)

(1) 経営成績の分析
当社は、平成25年10月1日に株式会社アイメタルテクノロジーと自動車部品工業株式会社およびテーデーエフ株式会社の共同株式移転の方法による共同持株会社として設立されました。従いまして、当社の第1期事業年度は平成25年10月1日から平成26年3月31日までになりますが、当社の設立に際し、株式会社アイメタルテクノロジーを取得企業として企業結合会計を適用しているため、当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)の連結経営成績は、取得企業である株式会社アイメタルテクノロジーを基礎に、自動車部品工業株式会社とその関係会社の第3四半期および第4四半期会計期間(自 平成25年10月1日 至 平成26年3月31日)およびテーデーエフ株式会社とその関係会社の第3四半期および第4四半期会計期間(自 平成25年10月1日 至 平成26年3月31日)の経営成績を連結したものとなります。なお、当連結会計年度は、当社の設立後最初のものとなるため、前年同期との対比は行っておりません。
当連結会計年度におけるわが国の経済は、国内市場においては東日本大震災からの復興需要および政策効果等により、緩やかな景気回復基調の中で推移いたしましたが、輸出は一部新興国で需要に陰りが見られるなど、依然として不透明な状況で推移いたしました。
トラック市場におきましては、国内では復興関連の需要および消費税率の変更に伴う駆け込み需要があったものの、海外ではタイの需要落ち込みが継続いたしました。
また、建設機械市場におきましては、国内では復興関連の需要が増加し、海外では先進国を中心に需要は堅調に推移したものの、インドネシアおよびタイ等のアセアン新興国で需要の減少が続きました。
このような情勢下、当連結会計年度の売上高は98,553百万円、営業利益は2,737百万円、経常利益は2,976百万円となりました。当期純利益につきましては、自動車部品工業株式会社およびテーデーエフ株式会社との経営統合等による負ののれん発生益15,520百万円と、段階取得に係る差損698百万円の影響により17,178百万円となりました。
(2) 財政状態の分析
① 資産
当連結会計年度末の総資産は、120,248百万円となりました。その主な内訳は、受取手形及び売掛金が21,233百万円、有形固定資産が69,700百万円であります。
② 負債
負債は、59,491百万円となりました。その主な内訳は支払手形及び買掛金が18,873百万円、短期借入金11,006百万円、長期借入金9,043百万円であります。
③ 純資産
純資産は、60,756百万円となりました。その主な内訳は、資本金が5,500百万円、資本剰余金が22,538百万円、利益剰余金が24,580百万円であります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、株式移転による現金及び現金同等物の増加額5,834百万円を加え、13,031百万円となりました。
営業活動の結果得られた資金は8,115百万円となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益17,763百万円、減価償却費5,519百万円、その他の流動負債の増加額2,504百万円であり、支出の主な内訳は、負ののれん発生益15,520百万円、法人税等の支払額1,231百万円であります。
投資活動の結果使用した資金は11,521百万円となりました。これは、主に有形及び無形固定資産の取得による支出12,646百万円であったことによります。
財務活動の結果得られた資金は7,244百万円となりました。収入の主な内訳は、短期借入金3,989百万円の増加、長期借入れによる収入5,341百万円、少数株主からの払込みによる収入2,675百万円であり、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出4,526百万円であります。