有価証券報告書-第36期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しており、また資金調達については銀行借入もしくは社債の発行による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。差入保証金は、主にショールームの差入保証金であり、取引先の信用リスクに晒されております。買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替変動のリスクに晒されております。借入金及び社債は、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理基準に則り、取引先ごとに期日及び残高の管理を行うとともに、ファクタリングの利用により信用リスクの低減に努めております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
為替変動のリスクに対しては、為替の状況を逐一確認し、必要に応じて為替予約の実行ないし外貨を取得し、そこから外貨決済を行うことで対応しております。
金利変動のリスクに対しては、一部の借入金及び社債について、固定金利での調達を行うことで対応しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
流動性リスクに対しては、随時資金繰計画を作成及び更新して常に手元流動性の状況を把握するとともに、常に当座貸越枠に余剰を確保しておくことで将来の流動性リスクに対応しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価額がない場合には合理的には算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,512,426	1,512,426	-
(2) 売掛金	292,229	292,229	-
(3) 差入保証金	109,762	109,485	△276
資産計	1,914,418	1,914,141	△276
(1) 買掛金	212,268	212,268	-
(2) 短期借入金	30,000	30,000	-
(3) 未払金	50,906	50,906	-
(4) 未払法人税等	68,234	68,234	-
(5) 社債(1年以内に返済予定のものを含む)	417,500	413,601	△3,898
(6) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	1,141,927	1,140,106	△1,820
負債計	1,920,836	1,915,117	△5,718

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,711,968	1,711,968	-
(2) 売掛金	380,484	380,484	-
(3) 差入保証金	203,922	202,114	△1,808
資産計	2,296,375	2,294,566	△1,808
(1) 買掛金	367,635	367,635	-
(2) 短期借入金	-	-	-
(3) 未払金	137,968	137,968	-
(4) 未払法人税等	177,990	177,990	-
(5) 社債(1年以内に返済予定のものを含む)	258,500	256,754	△1,745
(6) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	1,120,246	1,121,998	1,752
負債計	2,062,340	2,062,346	6

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金
この時価は、将来キャッシュ・フローを、国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債、(6) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規の社債発行又は新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,512,426	-	-	-
売掛金	292,229	-	-	-
差入保証金	-	109,762	-	-
合計	1,804,655	109,762	-	-

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,711,968	-	-	-
売掛金	380,484	-	-	-
差入保証金	13,970	159,931	-	30,021
合計	2,106,422	159,931	-	30,021

3.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債(1年以内に返済予定のものを含む)	159,000	121,000	57,500	40,000	40,000	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	316,331	303,816	265,380	185,040	58,740	12,620
合計	475,331	424,816	322,880	225,040	98,740	12,620

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債(1年以内に返済予定のものを含む)	121,000	57,500	40,000	40,000	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	375,136	336,410	240,000	113,700	55,000	-
合計	496,136	393,910	280,000	153,700	55,000	-