四半期報告書-第6期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか「買入金銭債権」中の信託受益権が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	115,369	116,332	963
	国債	29,471	29,475	3
	地方債	599	600	0
	社債	85,297	86,257	959
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	115,369	116,332	963
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	37,894	37,743	△150
	国債	29,369	29,360	△9
	地方債	―	―	―
	社債	8,524	8,383	△140
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	37,894	37,743	△150
合計		153,263	154,076	812

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	127,287	127,957	669
	国債	58,328	58,547	218
	地方債	300	300	0
	社債	68,658	69,109	450
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	127,287	127,957	669
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	29,026	28,844	△182
	国債	―	―	―
	地方債	299	299	△0
	社債	28,726	28,544	△182
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	29,026	28,844	△182
合計		156,314	156,801	487

2.その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	242,217	99,702	142,514
	債券	1,515,745	1,507,839	7,906
	国債	225,531	223,861	1,670
	地方債	856,684	853,239	3,444
	社債	433,529	430,737	2,791
	その他	1,115,040	1,035,738	79,302
	外国債券	743,729	702,917	40,812
	その他	371,310	332,820	38,489
	小計	2,873,003	2,643,280	229,723
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	23,590	26,623	△3,032
	債券	841,667	847,091	△5,424
	国債	371,942	375,181	△3,239
	地方債	170,504	170,877	△373
	社債	299,220	301,032	△1,811
	その他	408,794	419,282	△10,487
	外国債券	215,800	220,930	△5,130
	その他	192,994	198,352	△5,357
	小計	1,274,052	1,292,997	△18,944
合計		4,147,056	3,936,277	210,778

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	242,949	96,097	146,852
	債券	1,842,333	1,832,866	9,466
	国債	490,634	487,195	3,438
	地方債	857,627	854,363	3,263
	社債	494,071	491,306	2,764
	その他	1,258,244	1,166,453	91,791
	外国債券	782,474	743,446	39,028
	その他	475,769	423,007	52,762
	小計	3,343,528	3,095,417	248,110
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	23,154	24,508	△1,354
	債券	583,125	585,223	△2,098
	国債	120,224	120,764	△539
	地方債	214,698	214,978	△279
	社債	248,201	249,480	△1,278
	その他	325,485	329,717	△4,232
	外国債券	161,761	163,730	△1,968
	その他	163,723	165,987	△2,263
	小計	931,764	939,450	△7,685
合計		4,275,292	4,034,867	240,425

3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)することとしております。
前連結会計年度における減損処理額は6,253百万円(うち、株式6,253百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は319百万円(うち、株式319百万円)であります。
なお、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号)の趣旨に基づき、当中間連結会計期間末(連結会計年度末)における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。また、その他有価証券のうち国内株式及び国内投資信託については原則として中間連結会計期間末月(連結会計年度末月)1ヶ月の市場価格の平均に基づき判断しております。