減損損失
連結
- 2016年12月31日
- 1億8061万
- 2017年12月31日 +631.88%
- 13億2187万
- 2019年12月31日 -71.9%
- 3億7144万
- 2020年12月31日 -83.53%
- 6118万
- 2021年12月31日 +676.76%
- 4億7528万
- 2022年12月31日 -16.76%
- 3億9564万
- 2023年12月31日 +855.34%
- 37億7975万
個別
- 2016年12月31日
- 530万
- 2017年12月31日 +999.99%
- 1億2949万
- 2020年12月31日 -54.03%
- 5952万
- 2021年12月31日 +443.4%
- 3億2345万
- 2022年12月31日 +23.07%
- 3億9807万
- 2023年12月31日 +33.5%
- 5億3142万
有報情報
- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
- 外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載はありません。2024/03/29 15:31
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
Ⅰ 前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) - #2 事業等のリスク
- (4) 企業買収によるのれんに関するリスク2024/03/29 15:31
また、当社グループは企業買収に伴うのれんを連結貸借対照表に計上しており、当連結会計年度末現在ののれん金額は連結総資産の6.8%(844,062千円)を占めております。当連結会計年度において、米国連結子会社であるXyvid, Inc.に係るのれんの全額を減損損失として計上いたしました。この結果、当社グループにおけるのれんに関するリスクは従前より低下したものの、事業環境の変化等により期待する成果が得られないと判断された場合等は、減損損失の発生により当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。 - #3 有形固定資産等明細表（連結）
- 3.当期減少額の主な内訳2024/03/29 15:31
ソフトウエア 減損損失の計上 422,667千円 ソフトウエア仮勘定 自社サービス用ソフトウエア(V-CUBE各サービス)のリリースに伴う振替 1,147,265千円 - #4 減損損失に関する注記（連結）
- ※5 減損損失2024/03/29 15:31
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) - #5 税効果会計関係、財務諸表（連結）
- 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳2024/03/29 15:31
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳前事業年度(2022年12月31日) 当事業年度(2023年12月31日) 貸倒引当金 14,722 12,810 減損損失 221,059 351,200 投資有価証券評価損 180,752 180,752
- #6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
- 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳2024/03/29 15:31
(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金及び税務上ののれんに係る評価性引当額が増加したことによるものであります。前連結会計年度(2022年12月31日) 当連結会計年度(2023年12月31日) 減価償却超過額 18,885 16,445 減損損失 221,059 351,200 税務上ののれん 1,121,459 1,036,271
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額 - #7 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）
- (1)当連結会計年度の実績数値と振り返り2024/03/29 15:31
2023年12月期は、米国子会社において急激なリアル回帰からの復調が遅れたことにより、のれんの減損損失の計上及び繰延税金資産の取崩を行ったことで親会社株主に帰属する当期純損失5,623百万円を計上することとなりました。
当連結会計年度の当初計画と実績数値 - #8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- a.資産2024/03/29 15:31
当連結会計年度末において、資産残高は前期末比4,562,695千円減の12,329,168千円となりました。これは主に、ソフトウエア及び米国子会社ののれんについて減損損失を計上したことによる無形固定資産残高の減少、及び繰延税金資産の取崩しによるものであります。
b.負債 - #9 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
- ① 当事業年度の財務諸表に計上した金額2024/03/29 15:31
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報前事業年度 当事業年度 無形固定資産(のれんを除く) 2,535,211千円 2,820,208千円 減損損失 398,075 531,425
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)3.株式会社ブイキューブにおける無形固定資産の減損損失」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。 - #10 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
- ① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額2024/03/29 15:31
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報前連結会計年度 当連結会計年度 のれん 3,299,156千円 -千円 減損損失(のれん) - 3,223,982
当連結会計年度において、Xyvid, Inc.ののれんは、米国でのコロナ感染症流行の鎮静化により生じた急激なリアル回帰によってXyvid, Inc.が展開するオンラインイベント配信の売上高が低下したことから、当初想定していた事業計画における収益の達成が困難であると判断し、同社に係るのれんの全額を減損損失として計上いたしました。