有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	419,100	千円	566,795	千円
賞与引当金	613	千円	488	千円
投資有価証券評価損	3,154	千円	3,154	千円
未払事業税	2,146	千円	1,123	千円
貸倒引当金	21,530	千円	19,831	千円
訴訟損失引当金	1,531	千円	-	千円
減価償却超過額	74,166	千円	62,209	千円
差入保証金	11,941	千円	5,799	千円
貸倒損失	3,145	千円	3,145	千円
その他	306	千円	306	千円
繰延税金資産小計	537,635	千円	662,854	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△419,100	千円	△566,795	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△118,534	千円	△96,058	千円
評価性引当額小計	△537,635	千円	△662,854	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産純額	-	千円	-	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	784	107	29,645	26,021	23,923	338,617	419,100	千円
評価性引当額	△784	△107	△29,645	△26,021	△23,923	△338,617	△419,100	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	107	29,645	26,021	23,923	-	487,097	566,795	千円
評価性引当額	△107	△29,645	△26,021	△23,923	-	△487,097	△566,795	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度・当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。