有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	566,795	千円	678,104	千円
賞与引当金	488	千円	611	千円
投資有価証券評価損	3,154	千円	3,154	千円
未払事業税	1,123	千円	1,779	千円
貸倒引当金	19,831	千円	10,937	千円
減価償却超過額	62,209	千円	48,516	千円
差入保証金	5,799	千円	2,740	千円
未払費用	-	千円	603	千円
長期前払費用	-	千円	6,890	千円
貸倒損失	3,145	千円	3,145	千円
その他	306	千円	306	千円
繰延税金資産小計	662,854	千円	756,790	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△566,795	千円	△678,104	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△96,058	千円	△78,686	千円
評価性引当額小計	△662,854	千円	△756,790	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産純額	-	千円	-	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	107	29,645	26,021	23,923	-	487,097	566,795	千円
評価性引当額	△107	△29,645	△26,021	△23,923	-	△487,097	△566,795	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	29,645	26,021	23,923	-	1,132	597,381	678,104	千円
評価性引当額	△29,645	△26,021	△23,923	-	△1,132	△597,381	△678,104	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度・当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。