訂正有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	700,202	千円	852,267	千円
賞与引当金	359	千円	-	千円
投資有価証券評価損	3,246	千円	3,246	千円
未払事業税	2,597	千円	1,384	千円
貸倒引当金	14,826	千円	19,683	千円
減価償却超過額	49,995	千円	34,739	千円
差入保証金	4,028	千円	6,683	千円
長期前払費用	3,850	千円	1,020	千円
貸倒損失	3,237	千円	3,237	千円
訴訟損失引当金	18,859	千円	-	千円
その他	315	千円	229	千円
繰延税金資産小計	801,518	千円	922,492	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△700,202	千円	△852,267	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△101,316	千円	△70,225	千円
評価性引当額小計	△801,518	千円	△922,492	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産純額	-	千円	-	千円

繰越税金負債
連結子会社の時価評価差額	△114,155	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△114,155	千円	-	千円
繰延税負債産純額	△114,155	千円	-	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	26,782	24,622	-	1,165	110,368	537,262	700,202	千円
評価性引当額	△26,782	△24,622	-	△1,165	△110,368	△537,262	△700,202	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年2月28日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	23,919	-	1,165	110,368	113,985	602,827	852,267	千円
評価性引当額	△23,919	-	△1,165	△110,368	△113,985	△602,827	△852,267	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度・当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。