有価証券報告書-第12期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金を銀行借入により調達しております。また、一時的な余資は預金で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は主に運転資金に係る資金調達を目的としたものでありますが、変動金利であるため、金利の変動リスク に晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は債権管理規程に従い、営業債権について当社財務経理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
当社は、借入金の金利変動リスクに対して、支払金利の変動を定期的にモニタリングするとともに、長期借入と短期借入を併用することにより、管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は各グループ企業からの報告に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性を管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	3,656	3,656	-
(2) 受取手形及び売掛金	9,463
貸倒引当金(*1)	△10
	9,453	9,453	-
資産計	13,109	13,109	-
(1) 買掛金	499	499	-
(2) 未払金	4,773	4,773	-
(3) 未払法人税等	344	344	-
(4) 未払消費税等	943	943	-
(5) 短期借入金	1,300	1,300	-
(6) 長期借入金(*2)	3,061	3,062	0
負債計	10,920	10,921	0

(*1) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	9,236	9,236	-
(2) 受取手形及び売掛金	11,661
貸倒引当金(*1)	△10
	11,651	11,651	-
資産計	20,888	20,888	-
(1) 買掛金	628	628	-
(2) 未払金	6,341	6,341	-
(3) 未払法人税等	451	451	-
(4) 未払消費税等	1,356	1,356	-
(5) 短期借入金	3,102	3,102	-
(6) 長期借入金(*2)	3,246	3,245	△0
負債計	15,126	15,126	△0

(*1) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は、帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等、(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は、帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、固定金利によるものは元利金の合計額を同様の新規借入を行なった場合に想定される利率で割り引いて算定しております。また、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、また当社の信用状態は実行後も大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	215	298
組合出資金	26	35

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	3,656	-	-	-
受取手形及び売掛金	9,463	-	-	-
合計	13,120	-	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	9,236	-	-	-
受取手形及び売掛金	11,661	-	-	-
合計	20,898	-	-	-

4.長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	1,300	-	-	-	-	-
長期借入金	739	740	740	596	220	24
合計	2,039	740	740	596	220	24

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	3,102	-	-	-	-	-
長期借入金	828	829	765	537	252	31
合計	3,931	829	765	537	252	31