日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

【提出】

2019年9月18日 13:06

【資料】

訂正有価証券報告書-第27期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

【閲覧】

連結決算

前期
次期
貸借対照表（千円）
勘定科目	2017年6月30日	2018年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,061,952	4,804,133
受取手形及び売掛金	1,749,528	2,005,983
電子記録債権	4,728	25,477
製品	563,126	528,610
仕掛品	843,922	690,120
原材料及び貯蔵品	96,592	272,875
繰延税金資産	299,494	364,639
その他	183,705	205,557
貸倒引当金	-3,420	-2,267
流動資産計	6,799,630	8,895,130
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	422,491	364,875
機械装置及び運搬具（純額）	239,154	238,162
工具	50,406	46,044
土地	935,467	935,467
建設仮勘定	6,882	3,052
その他	1,744	872
有形固定資産合計	1,656,147	1,588,474
無形固定資産
のれん	34,072	5,720
ソフトウエア	725,181	737,052
無形固定資産合計	759,254	742,773
投資その他の資産
投資有価証券	13,967	15,107
差入保証金	582,992	583,965
繰延税金資産	1,532,586	1,397,890
その他	42,807	33,873
貸倒引当金	-7,160	-130
投資その他の資産合計	2,165,194	2,030,706
固定資産計	4,580,596	4,361,954
資産の部合計	11,380,226	13,257,085
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,321,109	1,099,061
電子記録債務	323,005	401,300
1年内返済予定の長期借入金	289,380	233,860
未払法人税等	13,251	258,146
前受金	933,252	952,563
賞与引当金	82,253	7,694
返品引当金	336,838	433,766
その他	455,832	1,414,654
流動負債計	3,754,923	4,801,047
固定負債
長期借入金	1,124,180	890,320
退職給付に係る負債	3,650,880	3,790,192
長期未払金	61,960	61,960
資産除去債務	186,676	187,279
その他	1,046	91
固定負債計	5,024,743	4,929,843
負債の部合計	8,779,667	9,730,890
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金	3,506,903	3,815,705
自己株式	-1,908,407	-1,291,600
株主資本合計	2,598,495	3,524,105
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,063	2,088
その他の包括利益累計額合計	2,063	2,088
純資産の部合計	2,600,559	3,526,194
負債・純資産合計	11,380,226	13,257,085

個別決算

貸借対照表（千円）
勘定科目	2017年6月30日	2018年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,673,830	4,002,680
受取手形	14,668	－
電子記録債権	4,728	21,779
売掛金	1,683,527	1,947,592
製品	556,647	489,347
仕掛品	129,351	140,540
原材料及び貯蔵品	36,778	40,446
前渡金	400,000	400,000
前払費用	79,900	118,305
繰延税金資産	268,814	323,837
その他	80,914	214,158
貸倒引当金	-3,122	-2,236
流動資産計	5,926,037	7,696,451
固定資産
有形固定資産
建物	312,992	265,136
工具器具・備品（純額）	45,428	42,258
有形固定資産合計	358,421	307,395
無形固定資産
ソフトウエア	710,388	723,512
のれん	7,355	5,720
無形固定資産合計	717,744	729,233
投資その他の資産
投資有価証券	13,967	15,107
関係会社株式	293,777	293,777
関係会社出資金	25,835	－
破産更生債権等	7,592	－
長期前払費用	694	259
差入保証金	556,748	557,577
繰延税金資産	1,500,767	1,394,328
その他	6,700	31,700
貸倒引当金	-7,029	－
投資その他の資産合計	2,399,053	2,292,750
固定資産計	3,475,219	3,329,379
資産の部合計	9,401,256	11,025,830
負債の部
流動負債
支払手形	124,376	64,727
電子記録債務	323,005	401,300
買掛金	480,345	296,226
1年内返済予定の長期借入金	180,000	180,000
未払金	107,354	950,955
未払費用	124,239	122,648
未払法人税等	12,911	207,849
前受金	930,736	950,047
預り金	182,813	180,465
前受収益	1,276	1,315
賞与引当金	72,136	－
返品引当金	336,838	433,766
その他	3,708	3,036
流動負債計	2,879,743	3,792,339
固定負債
資産除去債務	186,676	187,279
長期借入金	495,000	315,000
長期未払金	61,960	61,960
退職給付引当金	3,642,164	3,776,174
固定負債計	4,385,801	4,340,414
負債の部合計	7,265,544	8,132,754
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金	14,104	20,237
その他利益剰余金
別途積立金	3,480,000	3,480,000
繰越利益剰余金	-452,048	-317,649
利益剰余金合計	3,042,055	3,182,587
自己株式	-1,908,407	-1,291,600
株主資本合計	2,133,648	2,890,987
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	2,063	2,088
その他の包括利益累計額合計	2,063	2,088
純資産の部合計	2,135,711	2,893,076
負債・純資産合計	9,401,256	11,025,830

注記等（連結）

（千円）
勘定科目	2017年6月30日	2018年6月30日
有形固定資産の減価償却累計額の注記
減価償却累計額	-529,363	-632,052
減価償却累計額	-1,096,713	-1,115,104
減価償却累計額	-297,942	-300,937
減価償却累計額	-2,616	-3,488
減価償却累計額	-1,926,636	-2,051,582

日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

連結決算

個別決算

注記等（連結）

開示資料

決算