四半期報告書-第41期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注1)	合計	調整額 (注2)	四半期損益計算書計上額(注3)
	イエローハット	TSUTAYA	計
売上高
外部顧客への売上高	14,330,086	1,626,866	15,956,953	1,426,630	17,383,583	-	17,383,583
セグメント間の内部売上高又は振替高	17,046	3,622	20,669	3,904	24,573	△24,573	-
計	14,347,133	1,630,488	15,977,622	1,430,535	17,408,157	△24,573	17,383,583
セグメント利益	924,996	24,514	949,511	98,014	1,047,525	△291,128	756,397

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アップガレージ事業、ガリバー事業、ダイソー事業及び保険収入等を含んでおります。
2.セグメント利益の調整額△291,128千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.セグメント利益は四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「イエローハット」及び「その他」セグメントにおいて、営業活動から生ずる損益が継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである店舗を対象とし、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、当第3四半期累計期間における当該減損損失の計上額は、「イエローハット」セグメントで31,075千円、「その他」セグメントで40,820千円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注1)	合計	調整額 (注2)	四半期損益計算書計上額(注3)
	イエローハット	TSUTAYA	計
売上高
外部顧客への売上高	13,323,241	2,011,826	15,335,067	1,336,863	16,671,931	-	16,671,931
セグメント間の内部売上高又は振替高	15,199	1,194	16,393	3,511	19,905	△19,905	-
計	13,338,441	2,013,020	15,351,461	1,340,375	16,691,836	△19,905	16,671,931
セグメント利益	617,695	59,215	676,910	69,154	746,065	△296,711	449,353

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アップガレージ事業、ガリバー事業、ダイソー事業及び保険収入等を含んでおります。
2.セグメント利益の調整額△296,711千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.セグメント利益は四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントの変更に関する事項
(会計方針の変更)
「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」という。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下「退職給付適用指針」という。)を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げた定めについて第1四半期会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更、割引率の決定方法を割引率決定の基礎となる債券の期間について従業員の平均残存勤務期間に近似した年数とする方法から退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更致しました。
この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べ、当第3四半期累計期間のセグメント利益が、それぞれ「イエローハット事業」で7,873千円、「TSUTAYA事業」で299千円、「その他事業」で623千円減少しております。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「イエローハット」及び「その他」セグメントにおいて、営業活動から生ずる損益が継続してマイナス又は継続してマイナスとなる見込みである店舗を対象とし、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、当第3四半期累計期間における当該減損損失の計上額は、「イエローハット」セグメントで65,200千円、「その他」セグメントで31,209千円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
「TSUTAYA事業」において、平成26年4月に㈱千明カルチャーより店舗を譲り受けたことに伴い、50,537千円をのれんに計上しております。なお、当該事象によるのれんの当第3四半期累計期間の償却額は7,580千円、期末残高は42,957千円であります。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。