有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,458 千円		26,176 千円
棚卸資産評価損	59,701 〃		5,816 〃
過年度消費税等	- 〃		11,418 〃
減価償却超過額	260,898 〃		21,625 〃
関係会社株式評価損	1,729 〃		17,073 〃
投資有価証券評価損	45,530 〃		45,530 〃
出資金評価損	- 〃		15,234 〃
資産除去債務	2,024 〃		2,870 〃
税務上の繰越欠損金	198,683 〃		484,640 〃
その他	5,636 〃		4,395 〃
繰延税金資産小計	575,662 千円		634,783 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△198,683 〃		△484,640 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△376,979 〃		△150,143 〃
評価性引当額小計	△575,662 〃		△634,783 〃
繰延税金資産合計	- 千円		- 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。