繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,855千円	21,108千円
繰延税金負債合計	△9,296	△7,578
繰延税金資産(負債)の純額	176,217	179,698

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 13:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	105,202千円	113,328千円
繰延税金負債合計	△93,484	△91,476
繰延税金資産(負債)の純額	612,401	651,702

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2020/06/24 13:31

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症(以下、本感染症)の感染拡大による当社グループの生産面、販売面における、現時点までの影響については、大きな増加や減少は見受けられておらず、限定的であります。
しかし、本感染症は経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、また、今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難なことから、当連結会計年度末時点で入手可能な外部の情報等を踏まえて、今後、2021年3月期の一定期間にわたり当該影響が継続するとの仮定のもと、たな卸資産の評価、繰延税金資産の回収可能性、固定資産の減損等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/24 13:31