有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,855千円	21,108千円
退職給付引当金	92,456	100,415
株式給付引当金	10,278	13,540
長期未払金	47,177	47,177
未払事業税	18,922	4,017
資産除去債務	24,099	24,434
その他有価証券評価差額金	20,477	33,527
その他	13,328	15,400
繰延税金資産小計	254,595	259,621
評価性引当額	△69,081	△72,344
繰延税金資産合計	185,513	187,277
繰延税金負債
資産除去債務	△9,296	△7,578
繰延税金負債合計	△9,296	△7,578
繰延税金資産(負債)の純額	176,217	179,698

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.44	0.40
住民税均等割	1.11	2.68
評価性引当額	0.28	0.94
受取配当金の益金不算入	△6.00	△17.43
試験研究費の税額控除	△3.82	△2.24
その他	0.93	2.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.56	17.15