有価証券報告書-第29期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円	1,015,854千円
繰越外国税額控除	-	20,455
減損損失否認	-	443,280
賞与引当金	48,897	49,371
退職給付引当金	119,743	120,590
株式給付引当金	16,255	20,312
投資有価証券評価損	66,167	66,167
長期未払金	8,442	8,442
未払事業税	18,974	4,858
資産除去債務	25,201	22,060
その他有価証券評価差額金	4,237	2,939
その他	16,222	14,240
繰延税金資産小計	324,142	1,788,568
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	△898,245
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△102,492	△514,120
評価性引当額小計	△102,492	△1,412,366
繰延税金資産合計	221,650	376,201
繰延税金負債
資産除去債務	△3,682	-
繰延税金負債合計	△3,682	-
繰延税金資産(負債)の純額	217,967	376,201

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.08	-
住民税均等割	0.36	-
役員賞与の損金不算入額	△0.22	-
評価性引当額	1.31	-
受取配当金の益金不算入	△9.38	-
試験研究費の税額控除	△2.8	-
外国子会社から受ける配当等の益金不算入額	△4.76	-
その他	△0.74	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.47	-

(注)当事業年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。