有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	105,202千円	113,328千円
未払事業税	36,031	7,020
棚卸資産	250,847	261,503
退職給付に係る負債	126,634	209,012
株式給付引当金	10,278	13,540
長期未払金	59,783	56,288
資産除去債務	24,099	24,434
連結会社間内部利益消去	64,711	35,615
子会社時価評価差額	55,734	47,076
子会社への投資に係る一時差異	62,074	52,698
その他	63,048	71,088
繰延税金資産小計	858,447	891,607
評価性引当額	△152,561	△148,428
繰延税金資産合計	705,886	743,178
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,226	△10,714
在外子会社留保利益	△47,803	△48,870
資産除去債務	△9,296	△7,578
その他	△13,158	△24,312
繰延税金負債合計	△93,484	△91,476
繰延税金資産(負債)の純額	612,401	651,702

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	613,154千円	693,158千円
固定負債-繰延税金負債	752	41,455

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.27	0.35
住民税均等割	0.77	2.53
試験研究費等の税額控除	△4.11	△2.52
評価性引当額	△0.39	△0.25
在外子会社の税率差異	△1.40	△2.76
子会社留保利益税効果	0.28	0.18
その他	0.76	1.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.80	29.48