有価証券報告書-第19期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	31,613千円	30,589千円
未払事業税	2,801	9,843
繰越欠損金	402,224	129,615
退職給付引当金	56,945	-
退職給付に係る負債	-	65,544
役員退職慰労引当金	1,853	2,138
のれん償却	20,098	7,640
長期未払金	59,687	59,685
関係会社株式評価損	98,722	98,720
連結会社間内部利益消去	3,543	43,217
その他	37,113	36,428
繰延税金資産小計	714,604	483,424
評価性引当額	△707,242	△320,220
繰延税金資産合計	7,362	163,203
繰延税金資産(負債)の純額	7,362	163,203

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	-千円	135,920千円
固定資産-繰延税金資産	7,362	27,283

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.01%	38.01%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.77	0.14
住民税均等割	1.28	0.14
評価性引当額	△26.00	△35.83
在外子会社の税率差異	△4.85	△2.00
その他	2.06	△3.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.28	△2.63