有価証券報告書-第69期(平成28年5月1日-平成29年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月30日)		当事業年度 (平成29年4月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	0百万円		0百万円
賞与引当金	59		71
ポイント引当金	9		8
未払事業税	18		23
退職給付引当金	153		146
減損損失	2		776
その他	59		76
繰延税金資産小計	303		1,103
評価性引当額	△36		△663
繰延税金資産合計	267		440
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	0		1
繰延税金負債合計	0		1
繰延税金資産の純額	266		438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月30日)		当事業年度 (平成29年4月30日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。