有価証券報告書-第18期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入により行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、取引先ごとの残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、全て1年以内の支払期日となっております。また、借入金の使途は運転資金であり、返済日は決算日後最長で3年であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照下さい。)。
前連結会計年度(自 2016年10月1日 至 2017年9月30日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	680,841	680,841	-
(2) 売掛金	271,957	271,957	-
(3) 差入保証金	91,965	92,166	201
資産計	1,044,765	1,044,966	201
(4) 買掛金	22,984	22,984	-
(7) 未払金	101,223	101,223	-
負債計	124,207	124,207	-

当連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,193,773	1,193,773	-
(2) 売掛金	262,950	262,950	-
(3) 差入保証金	91,442	91,643	200
資産計	1,548,166	1,548,367	200
(4) 買掛金	15,779	15,779	-
(5) 短期借入金	200,000	200,000	-
(6) 長期借入金(※)	541,705	537,903	△3,801
(7) 未払金	123,887	123,887	-
負債計	881,372	877,571	△3,801

※長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(4)買掛金、(5)短期借入金、(7)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
時価は、合理的に見積もった将来キャッシュ・フローを、国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
(6)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2017年9月30日	2018年9月30日
投資有価証券	36,459	35,363

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算後の返済予定額
前連結会計年度(2017年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2018年9月30日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内
短期借入金	200,000	-	-
長期借入金	199,852	199,852	142,001
合計	399,852	199,852	142,001