有価証券報告書-第22期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、取引先ごとの残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、全て1年以内の支払期日となっております。また、借入金の使途は運転資金であり、返済日は決算日後最長で6年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,391,750	1,391,750	-
(2)受取手形及び売掛金	373,661	373,661	-
(3)差入保証金	130,696	130,840	144
資産計	1,896,107	1,896,251	144
(4)買掛金	12,816	12,816	-
(5)短期借入金	200,000	200,000	-
(6)長期借入金(※)	778,435	767,339	△11,095
(7)未払金	233,976	233,976	-
負債計	1,225,227	1,214,132	△11,095

※長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
当連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)差入保証金	81,381	81,438	56
資産計	81,381	81,438	56
(2)長期借入金(※1)	634,073	623,923	△10,149
負債計	634,073	623,923	△10,149

※1.長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
2.現金及び預金、受取手形及び売掛金、買掛金、短期借入金、未払金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
3.投資有価証券は上表には含めておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分	2021年9月30日(千円)	2022年9月30日(千円)
その他有価証券 非上場株式 投資事業組合出資	15,904 23,647	19,719 33,684

(注)1.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内(千円)
現金及び預金	1,320,598
受取手形及び売掛金	411,316
合計	1,731,914

2.長期借入金その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
長期借入金	221,256	219,324	219,324	98,024	7,044	13,463
合計	421,256	219,324	219,324	98,024	7,044	13,463

当連結会計年度(2022年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	250,000
長期借入金	239,885	241,277	114,320	13,121	9,503	15,967
合計	489,885	241,277	114,320	13,121	9,503	15,967

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年9月30日)
該当事項はありません。
(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年9月30日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
差入保証金	-	81,438	-	81,438
資産計	-	81,438	-	81,438
長期借入金	-	623,923	-	623,923
負債計	-	623,923	-	623,923

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
差入保証金
時価は、合理的に見積もった将来キャッシュ・フローを、国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。