有価証券報告書-第21期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、取引先ごとの残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、全て1年以内の支払期日となっております。また、借入金の使途は運転資金であり、返済日は決算日後最長で6年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照下さい。)。
前連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,118,716	1,118,716	-
(2)売掛金	336,810	336,810	-
(3)差入保証金	107,784	108,074	289
資産計	1,563,311	1,563,600	289
(4)買掛金	3,582	3,582	-
(5)短期借入金	100,000	100,000	-
(6)長期借入金(※)	976,706	960,784	△15,921
(7)未払金	197,470	197,470	-
負債計	1,277,759	1,261,837	△15,921

※長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
当連結会計年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,391,750	1,391,750	-
(2)売掛金	373,661	373,661	-
(3)差入保証金	130,696	130,840	144
資産計	1,896,107	1,896,251	144
(4)買掛金	12,816	12,816	-
(5)短期借入金	200,000	200,000	-
(6)長期借入金(※)	778,435	767,339	△11,095
(7)未払金	233,976	233,976	-
負債計	1,225,227	1,214,132	△11,095

※長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(4)買掛金、(5)短期借入金、(7)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
時価は、合理的に見積もった将来キャッシュ・フローを、国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
(6)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

区分	2020年9月30日(千円)	2021年9月30日(千円)
投資有価証券	39,271	39,552

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.借入金の連結決算後の返済予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-
長期借入金	257,556	210,000	210,000	210,000	89,150
合計	357,556	210,000	210,000	210,000	89,150

当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
長期借入金	221,256	219,324	219,324	98,024	7,044	13,463
合計	421,256	219,324	219,324	98,024	7,044	13,463