有価証券報告書-第128期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
①流動
繰延税金資産
賞与引当金	46百万円		46百万円
未払事業税	9		5
その他	5		5
繰延税金資産合計	61		58
②固定
繰延税金資産
退職給付引当金	58		61
ゴルフ会員権評価損	9		9
その他	10		8
繰延税金資産小計	79		78
評価性引当額	△17		△14
繰延税金資産合計	62		64
繰延税金負債
土地	3		3
その他有価証券評価差額金	46		77
繰延税金負債合計	50		81
繰延税金資産の純額	11		△16

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	35.3%		34.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
住民税均等割	0.6		0.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7		-
試験研究費に関する税額控除	△7.5		△6.9
評価性引当額	2.2		△0.7
その他	△0.4		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6		27.6