繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	41,693	千円	35,503	千円
繰延税金負債合計	184,673	千円	26,527	千円
繰延税金資産との相殺	△152,460	千円	△26,527	千円
繰延税金負債純額	32,213	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/03/30 15:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	66,727	千円	76,538	千円
繰延税金負債合計	642,366	千円	596,126	千円
繰延税金資産との相殺	△217,382	千円	△365,641	千円
繰延税金負債純額	424,983	千円	230,484	千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/03/30 15:12

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、特に以下の事項は、会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすと考えております。
(繰延税金資産)
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。

2021/03/30 15:12