	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	35,864	千円	32,072	千円
繰延税金負債合計	3,812	千円	98	千円
繰延税金資産との相殺	△3,812	千円	△98	千円
繰延税金負債純額	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/31 9:20

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	53,477	千円	48,509	千円
繰延税金負債合計	1,062,655	千円	1,644,508	千円
繰延税金資産との相殺	△360,907	千円	△437,638	千円
繰延税金負債純額	701,747	千円	1,206,869	千円

(注)

2023/03/31 9:20

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

利益計画の達成は、将来の不確実な経済条件の変動等によって影響を受ける可能性があり、利益計画等の見直しが必要になり超過収益力が見込めなくなった場合、翌事業年度の財務諸表において、関係会社株式と関係会社出資金の減損処理および関係会社短期貸付金に対する貸倒引当金の計上による損失が発生する可能性があります。
(2) 繰延税金資産の回収可能性
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/03/31 9:20

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1) 繰延税金資産の回収可能性
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/03/31 9:20