流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	5,820千円
固定資産	308
資産合計	6,129
流動負債	4,305
固定負債	-
負債合計	4,305

取得による企業結合
1.企業結合の概要

2018/03/27 17:06

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社Doctorbookを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	5,820千円
固定資産	308
のれん	98,211
流動負債	△4,305
固定負債	-
株式会社Doctorbookの取得価額	100,035
株式会社Doctorbookの現金及び現金同等物	△3,660
差引:株式会社Doctorbook取得のための支出	96,374

株式の取得により新たに株式会社コスメックスを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	160,220千円
固定資産	14,718
のれん	256,852
流動負債	△26,232
固定負債	△5,558
株式会社コスメックスの取得価額	400,000
株式会社コスメックスの現金及び現金同等物	△112,654
差引:株式会社コスメックス取得のための支出	287,345

2018/03/27 17:06

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(注) 連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度(平成28年12月31日)		当連結会計年度(平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	9,295千円		29,759千円
固定資産-繰延税金資産	6,590		17,735

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/03/27 17:06

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の資産残高は、前連結会計年度末と比べて558,471千円増加し、3,752,496千円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べて67,088千円増加し、2,864,437千円となりました。これは主に、現金及び預金が161,448千円減少したものの、商品が142,220千円、売掛金が24,082千円、繰延税金資産が20,464千円増加したことによるものです。
固定資産は、前連結会計年度末と比べて493,788千円増加し、888,058千円となりました。これは主に、のれんが367,048千円、有形固定資産が67,283千円、投資その他の資産が77,300千円増加したことによるものです。

2018/03/27 17:06