訂正有価証券報告書-第22期(2024/01/01-2024/12/31)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要
事務所等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から6年～15年と見積り、割引率は0.0%～1.7%を使用して資産除去債務の金額を
計算しております。
3.当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)	当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
期首残高	71,554千円	85,885千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	-	18,946
見積りの変更による増加額	14,034	38,145
時の経過による調整額	296	572
期末残高	85,885	143,548

(注)当連結会計年度の期末残高には流動負債の「その他」に含まれる資産除去債務の残高778千円を含めて表示しております。
4.当該資産除去債務の金額の見積りの変更
当連結会計年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、原状回復費用の新たな情報入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。
この見積りの変更による増加額38,145千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
なお、この変更による当連結会計年度の税金等調整前当期純損失は27,991千円増加しました。