有価証券報告書-第11期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、余剰資金に関しては安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、投資信託及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や財務状況等の把握を行うことによりリスクの低減を図っております。
営業債務である未払金は1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、返済日は最長で決算日後3年以内であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業管理規程に従い、営業債権について各事業部門におけるプロジェクトマネージャーが取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業等)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	688,594	688,594	-
(2) 売掛金	199,224	199,244	-
(3) 有価証券	10,018	10,018	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	140,920	140,920	-
(5) 破産更生債権等	3,902
貸倒引当金(※1)	△3,902
	-	-	-
資産計	1,038,757	1,038,757	-
(1)未払金	161,882	161,882	-
(2) 未払法人税等	79,789	79,789	-
(3) 未払消費税等	59,938	59,938	-
(4) 社債(※2)	39,500	38,791	△708
(5) 長期借入金(※3)	38,240	38,214	△25
負債計	379,349	378,615	△734

※1.破産更生債権等に対応する貸倒引当金を控除しております。
2.1年内償還予定の社債も含めております。
3.1年内返済予定の長期借入金も含めております。
当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	562,176	562,176	-
(2) 売掛金	295,186	295,186	-
(3) 有価証券	10,029	10,029	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	253,961	253,961	-
(5) 破産更生債権等	3,331
貸倒引当金(※1)	△3,331
	-	-	-
資産計	1,121,353	1,121,353	-
(1)短期借入金	4,900	4,900	-
(2) 未払金	182,988	182,988	-
(3) 未払法人税等	12,497	12,497	-
(4) 未払消費税等	54,524	54,524	-
(5) 社債(※2)	32,500	32,401	△98
(6) 長期借入金(※3)	28,160	28,346	186
負債計	315,570	315,658	87

※1.破産更生債権等に対応する貸倒引当金を控除しております。
2.1年内償還予定の社債も含めております。
3.1年内返済予定の長期借入金も含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 有価証券
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価については、取引金融機関から提示された価格によっております。
(5) 破産更生債権等
破産更生債権等については、全額貸倒引当金を計上しております。
負 債
(1) 短期借入金 (2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債、(6) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合、又は、同様の社債を発行した場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(注2) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	688,594	-	-	-
売掛金	199,224	-	-	-
有価証券	10,000	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券	-	41,270	-	-
合計	897,818	41,270	-	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めない為、記載しておりません。
当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	562,176	-	-	-
売掛金	295,186	-	-	-
有価証券	10,000	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券	-	-	58,863	-
合計	867,363	-	58,863	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めない為、記載しておりません。
(注3) 短期借入金、社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	7,000	7,000	7,000	7,000	7,000	4,500
長期借入金	10,080	10,080	9,240	8,840	-	-
合計	17,080	17,080	16,240	15,840	7,000	4,500

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,900	-	-	-	-	-
社債	7,000	7,000	7,000	7,000	4,500	-
長期借入金	10,080	9,240	8,840	-	-	-
合計	21,980	16,240	15,840	7,000	4,500	-