訂正有価証券報告書-第10期(平成26年7月1日-平成27年6月30日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、短期的な運用資金需要が生じたときは、銀行借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の「与信限度額管理規程」に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であり、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成26年6月30日)
(※1) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(平成27年6月30日)
(※) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年6月30日)
当事業年度(平成27年6月30日)
(注3) 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年6月30日)
当事業年度(平成27年6月30日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、短期的な運用資金需要が生じたときは、銀行借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の「与信限度額管理規程」に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であり、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成26年6月30日)
貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
(1) 現金及び預金 | 105,304 | 105,304 | - |
(2) 売掛金 | 111,138 | ||
貸倒引当金 (※1) | △2,707 | ||
108,431 | 108,431 | - | |
資産計 | 213,735 | 213,735 | - |
(1) 買掛金 | 44,152 | 44,152 | - |
(2) 長期借入金 (※2) | 43,750 | 43,750 | - |
負債計 | 87,902 | 87,902 | - |
(※1) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(平成27年6月30日)
貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
(1) 現金及び預金 | 853,824 | 853,824 | - |
(2) 売掛金 | 213,690 | ||
貸倒引当金 (※) | △4,337 | ||
209,352 | 209,352 | - | |
資産計 | 1,063,177 | 1,063,177 | - |
(1) 買掛金 | 58,196 | 58,196 | - |
負債計 | 58,196 | 58,196 | - |
(※) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年6月30日)
1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
現金及び預金 | 105,277 | - | - | - |
売掛金 | 111,138 | - | - | - |
合計 | 216,415 | - | - | - |
当事業年度(平成27年6月30日)
1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
現金及び預金 | 853,819 | - | - | - |
売掛金 | 213,690 | - | - | - |
合計 | 1,067,509 | - | - | - |
(注3) 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年6月30日)
1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
長期借入金 | 15,000 | 15,000 | 13,750 | - | - | - |
当事業年度(平成27年6月30日)
1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
長期借入金 | - | - | - | - | - | - |