繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)	当事業年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,024千円	10,918千円
繰延税金負債合計	36,083千円	△5,314千円
繰延税金資産(負債)の純額	109,503千円	137,921千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/03/26 11:51

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)	当連結会計年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,446千円	11,631千円
繰延税金負債合計	△36,083千円	△40,651千円
繰延税金資産(負債)純額	180,257千円	229,611千円

(注) 1.評価性引当額が37,959千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において投資有価証券評価損に係る評価性引当額を21,110千円追加的に認識したものの、当社と連結子会社の合併等の影響により、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が64,157千円減少したことに伴うものであります。

2021/03/26 11:51