カヤック（3904）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 942,091 | 362,949 |
| 減価償却費 | 206,365 | 201,325 |
| 減損損失 | 33,043 | 47,374 |
| のれん償却額 | 146,196 | 147,570 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -36,682 | 3,890 |
| 受取利息 | -422 | -956 |
| 受取配当金 | -625 | -1,627 |
| 助成金収入 | -14,507 | -10,492 |
| 新株予約権戻入益 | -1,159 | -20,420 |
| 支払利息 | 7,361 | 14,000 |
| 固定資産除却損 | － | 8,857 |
| 為替差損益（△は益） | -10,968 | -18,652 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 19,791 | 74,739 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | -21,917 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 63,435 | 4,631 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,543 | 1,886 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 184,176 | -231,649 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | -19,999 | -159,673 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 36,953 | -103,836 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | -155,697 | 134,977 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -90 | -9,405 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 16,313 | -427,991 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 55,837 | 5,906 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 380,384 | 383,966 |
| その他 | -101,021 | -106,407 |
| 小計 | 1,752,320 | 279,042 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,047 | 2,583 |
| 利息の支払額 | -7,337 | -14,369 |
| 法人税等の支払額 | -637,450 | -535,609 |
| 法人税等の還付額 | － | 38,198 |
| 助成金の受取額 | 14,507 | 10,492 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,123,086 | -219,661 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,781 | 99,181 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -145,629 | -164,284 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -3,433 | -56,298 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -113,123 | -382,398 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -85,362 | -59,758 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,952 | 15,551 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -443,987 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 7,750 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | -3,224 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 9,038 | － |
| その他 | -19,447 | 33,904 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -354,224 | -953,565 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 150,000 |
| 長期借入れによる収入 | 521,000 | 1,530,300 |
| 長期借入金の返済による支出 | -738,938 | -673,821 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 53,475 | － |
| 配当金の支払額 | -62,036 | -63,434 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | -239,999 | -47,500 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 428,049 | 30,966 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 2,326 | 3,975 |
| その他 | 489 | -21 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -35,634 | 930,464 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,968 | 18,652 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 744,195 | -224,110 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 5,004,208 | 4,780,097 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
