カヤック（3904）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 | 自 2025年1月1日 至 2025年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 362,949 | 1,104,699 |
| 減価償却費 | 201,325 | 195,587 |
| 減損損失 | 47,374 | － |
| のれん償却額 | 147,570 | 151,643 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,890 | 4,200 |
| 受取利息 | -956 | -10,718 |
| 受取配当金 | -1,627 | -1,259 |
| 支払利息 | 14,000 | 26,924 |
| 固定資産除却損 | 8,857 | － |
| 為替差損益（△は益） | -18,652 | -24,590 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 74,739 | 258,944 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -21,917 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -694 | -103,755 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 4,631 | 110,991 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | -235,622 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | -5,345 |
| 持分変動損益（△は益） | － | -20,685 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | -231,649 | -432,364 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | -159,673 | -221,502 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -103,836 | 26,763 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 134,977 | -35,303 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -9,405 | 39,799 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -427,991 | -14,073 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,906 | 8,716 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 383,966 | 120,962 |
| その他 | -134,740 | 70,386 |
| 小計 | 279,042 | 1,014,399 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,583 | 11,978 |
| 利息の支払額 | -14,369 | -26,945 |
| 法人税等の支払額 | -535,609 | -181,372 |
| 法人税等の還付額 | 38,198 | 114,148 |
| 助成金の受取額 | 10,492 | 476 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -219,661 | 932,685 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | 99,181 | 272 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -164,284 | -524,916 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -56,298 | -55,180 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -382,398 | -8,949 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,000 | 163,740 |
| 長期貸付けによる支出 | － | -242,300 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -59,758 | -32,696 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 15,551 | 41,177 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による支出 | -443,987 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による収入 | 7,750 | 6,052 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による支出 | -3,224 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による収入 | － | 757,607 |
| その他 | 32,904 | -17,568 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -953,565 | 87,236 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 150,000 | 49,165 |
| 長期借入れによる収入 | 1,530,300 | 810,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -673,821 | -987,663 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -391,300 |
| 配当金の支払額 | -63,434 | -63,207 |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の取得による支出 | -47,500 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の売却による収入 | 30,966 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 3,975 | 12,049 |
| その他 | -21 | -5,140 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 930,464 | -576,096 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 18,652 | 26,291 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -224,110 | 470,117 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 4,780,097 | 5,250,215 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
