カヤック（3904）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 | 自 2026年1月1日 至 2026年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 417,410 | 415,923 |
| 減価償却費 | 87,719 | 116,748 |
| のれん償却額 | 80,334 | 63,715 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 8,573 | -9,259 |
| 受取利息 | -1,723 | -29,983 |
| 受取配当金 | -884 | -1,464 |
| 支払利息 | 13,055 | 17,657 |
| 為替差損益（△は益） | 18,838 | -41,642 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 75,410 | 44,714 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -271 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -56,741 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 60,173 | 19,500 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | -235,622 | -2,554 |
| 事業譲渡損益（△は益） | -5,345 | － |
| 持分変動損益（△は益） | -5,508 | － |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 907,604 | 705,032 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | -98,904 | -7,069 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 80,477 | 993 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | -11,075 | 33,739 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -203,455 | -223,156 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -183,152 | 644,563 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -56,594 | -51,013 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -27,688 | 178,790 |
| その他 | 6,074 | -8,702 |
| 小計 | 868,703 | 1,866,530 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,608 | 31,448 |
| 利息の支払額 | -13,858 | -19,261 |
| 法人税等の還付額 | 114,148 | 6,395 |
| 法人税等の支払額 | -52,256 | -326,640 |
| 助成金の受取額 | － | 5,237 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 919,345 | 1,563,710 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | 272 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | -141,058 | -74,034 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -27,364 | -15,487 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | -25,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 96,051 | － |
| 短期貸付金の回収による収入 | 6,300 | 10,000 |
| 長期貸付けによる支出 | -242,300 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -2,813 | -982 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,651 | 14,362 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による収入 | 6,052 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による収入 | 757,607 | 1,625 |
| その他 | -4,993 | 7,703 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 451,404 | -81,811 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -50,000 | -83,342 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 80,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -548,381 | -550,223 |
| 配当金の支払額 | -63,177 | -59,973 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 3,499 | 200 |
| その他 | -5,102 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -363,162 | -613,339 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -18,838 | 41,813 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 988,748 | 910,372 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 5,768,846 | 6,160,587 |
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