カヤック（3904）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 94,878 | 417,410 |
| 減価償却費 | 90,887 | 87,719 |
| 減損損失 | 47,374 | － |
| のれん償却額 | 77,719 | 80,334 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -10,205 | 8,573 |
| 受取利息 | -553 | -1,723 |
| 受取配当金 | -1,302 | -884 |
| 助成金収入 | -8,750 | － |
| 新株予約権戻入益 | － | -763 |
| 支払利息 | 5,413 | 13,055 |
| 固定資産除却損 | 8,857 | － |
| 為替差損益（△は益） | -44,621 | 18,838 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 39,412 | 75,410 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -20,839 | -271 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -56,741 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 60,173 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 2,718 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | -235,622 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | -5,345 |
| 持分変動損益（△は益） | － | -5,508 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 784,309 | 907,604 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | -129,693 | -98,904 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -36,935 | 80,477 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 41,299 | -11,075 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -134,394 | -203,455 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -575,328 | -183,152 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -1,599 | -56,594 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 17,809 | -27,688 |
| その他 | -101,554 | 4,119 |
| 小計 | 142,182 | 868,703 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,855 | 2,608 |
| 利息の支払額 | -5,588 | -13,858 |
| 法人税等の還付額 | 36,954 | 114,148 |
| 法人税等の支払額 | -284,350 | -52,256 |
| 助成金の受取額 | 8,750 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -100,195 | 919,345 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | 97,924 | 272 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -141,529 | -141,058 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -8,035 | -27,364 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -367,616 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 96,051 |
| 長期貸付けによる支出 | － | -242,300 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -1,314 | -2,813 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 15,349 | 3,651 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による支出 | -151,506 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による収入 | － | 6,052 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による収入 | － | 757,607 |
| その他 | 33,386 | 1,306 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -523,340 | 451,404 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 100,000 | -50,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,015,000 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -315,522 | -548,381 |
| 配当金の支払額 | -63,345 | -63,177 |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の取得による支出 | -47,500 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない関係会社株式の売却による収入 | 30,966 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 976 | 3,499 |
| その他 | － | -5,102 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 720,574 | -363,162 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 44,621 | -18,838 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 141,660 | 988,748 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 5,145,869 | 5,768,846 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
