カヤック（3904）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年1月1日 至 2023年6月30日 | 自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 514,445 | 94,878 |
| 減価償却費 | 100,150 | 90,887 |
| 減損損失 | － | 47,374 |
| のれん償却額 | 73,506 | 77,719 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 26,302 | -10,205 |
| 受取利息 | -381 | -553 |
| 受取配当金 | -325 | -1,302 |
| 助成金収入 | -9,959 | -8,750 |
| 支払利息 | 3,485 | 5,413 |
| 固定資産除却損 | 0 | 8,857 |
| 為替差損益（△は益） | -22,450 | -44,621 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 12,311 | 39,412 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | -20,839 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 718,306 | 784,309 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | － | -129,693 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -20,147 | -36,935 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 37,543 | 41,299 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -129,867 | -134,394 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -98,719 | -575,328 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,578 | -1,599 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 271,550 | 17,809 |
| その他 | -234,784 | -101,554 |
| 小計 | 1,246,544 | 142,182 |
| 利息及び配当金の受取額 | 706 | 1,855 |
| 利息の支払額 | -3,485 | -5,588 |
| 法人税等の還付額 | － | 36,954 |
| 法人税等の支払額 | -381,332 | -284,350 |
| 助成金の受取額 | 9,959 | 8,750 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 872,392 | -100,195 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 97,924 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -80,101 | -141,529 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -3,305 | -8,035 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -112,123 | -367,616 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -24,469 | -1,314 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,892 | 15,349 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -151,506 |
| その他 | 12,046 | 33,386 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -206,061 | -523,340 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | 10,000 | 1,015,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -422,715 | -315,522 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 6,693 | － |
| 配当金の支払額 | -61,937 | -63,345 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | -47,500 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 428,049 | 30,966 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 999 | 976 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -38,911 | 720,574 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 22,450 | 44,621 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 649,871 | 141,660 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 4,909,884 | 5,145,869 |
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