有価証券報告書-第21期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として非上場株式であります。
デリバティブに関連する取引は行っておりません。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び長期貸付金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当社グループは、営業債権及び長期貸付金について、取引先ごとに期日及び残高を管理し、約定期限を過ぎた債権については、その原因及び回収予定の把握を行うとともに、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式及び投資事業有限責任組合に対する出資金であり、信用リスクに晒されておりますが、定期的に発行体(取引先企業)及び投資事業責任組合の財務状況等を把握しております。
営業債務である買掛金及び未払金は1年以内の支払期日となります。借入金の使途は、運転資金であります。なお、変動金利による長期借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
③ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次の通りとなります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,526,361	1,526,361	―
(2) 受取手形及び売掛金	642,264	642,264	―
(3) 長期貸付金	23,713	23,713	―
資 産 計	2,192,338	2,192,338	―
(1) 買掛金	235,872	235,872	―
(2) 電子記録債務	46,712	46,712	―
(3) 短期借入金	20,000	20,000	―
(4) 未払金	118,403	118,403	―
(5) 未払法人税等	63,278	63,278	―
(6) 長期借入金 (一年内返済予定含む)	126,025	126,439	413
負 債 計	610,290	610,704	413

当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,014,882	2,014,882	―
(2) 受取手形及び売掛金	766,767	766,767	―
(3) 長期貸付金	23,702	25,750	△2,047
資 産 計	2,805,353	2,807,400	△2,047
(1) 買掛金	228,719	228,719	―
(2) 電子記録債務	49,102	49,102	―
(3) 短期借入金	20,000	20,000	―
(4) 未払金	118,810	118,810	―
(5) 未払法人税等	67,282	67,282	―
(6) 長期借入金 (一年内返済予定含む)	151,364	150,854	509
負 債 計	635,278	634,769	509

(注1) 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算出しております。
負 債
(1) 買掛金 (2) 電子記録債務 (3) 短期借入金 (4) 未払金 (5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(一年内返済予定含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、変動金利による長期借入金の時価については、市場動向を反映して借入金利が更改されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2019年6月30日)	当連結会計年度 (2020年6月30日)
非上場株式等	291,479	289,633
投資事業有限責任組合出資金	27,764	26,516

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、記載しておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,526,361	―	―	―
受取手形及び売掛金	642,264	―	―	―
長期貸付金	―	23,713	―	―
合計	2,168,625	23,713	―	―

当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,014,882	―	―	―
受取手形及び売掛金	766,767	―	―	―
長期貸付金	―	23,702	―	―
合計	2,781,650	23,702	―	―

(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	20,000	―	―	―	―	―
長期借入金	42,936	39,241	28,756	12,444	2,648	―
合計	62,936	39,241	28,756	12,444	2,648	―

当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	20,000	―	―	―	―	―
長期借入金	47,821	39,386	26,004	26,004	12,149	―
合計	67,821	39,386	26,004	26,004	12,149	―