有価証券報告書-第18期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として非上場株式であります。
借入金の使途は運転資金であり、デリバティブに関連する取引は行っておりません。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当社グループは、営業債権について、顧客からの受託業務ごとに期日及び残高を管理し、約定期限を過ぎた債権については、その原因及び回収予定の把握を行うとともに、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、営業債務である買掛金及び未払金は1年以内の支払期日となります。借入金の使途は、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。一部の借入金については変動金利であり、金利変動のリスクに晒されております。
③ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次の通りとなります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,846,362	1,846,362	―
(2) 受取手形及び 売掛金	969,415	969,415	―
貸倒引当金	△18,837	△18,837	―
	950,578	950,578	―
(3) 関係会社長期貸付金	10,000	10,000	―
資 産 計	2,806,940	2,806,940	―
(1) 買掛金	551,544	551,544	―
(2) 電子記録債務	43,477	43,477	―
(3) 短期借入金	20,000	20,000	―
(4) 未払金	123,499	123,499	―
(5) 未払法人税等	25,600	25,600	―
(6)長期借入金 (一年内返済予定含む)	135,480	135,373	△106
負 債 計	899,602	899,495	△106

当連結会計年度(平成29年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,795,801	1,795,801	―
(2) 受取手形及び 売掛金	913,837	913,837	―
貸倒引当金	△14,154	△14,154	―
	899,683	899,683	―
資 産 計	2,695,485	2,695,485	―
(1) 買掛金	582,299	582,299	―
(2) 電子記録債務	44,157	44,157	―
(3) 短期借入金	20,000	20,000	―
(4) 未払金	93,123	93,123	―
(5) 未払法人税等	5,886	5,886	―
(6)長期借入金 (一年内返済予定含む)	90,687	90,687	―
負 債 計	836,153	836,153	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 関係会社長期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 電子記録債務、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(一年内返済予定含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
また、変動金利による長期借入金の時価については、市場動向を反映して借入金利が更改されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、記載しておりません。
(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
非上場株式	186,395	236,461

(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,846,362	―	―	―
受取手形及び売掛金	969,415	―	―	―
関係会社長期貸付金	―	10,000	―	―
合計	2,815,777	10,000	―	―

当連結会計年度(平成29年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,795,801	―	―	―
受取手形及び売掛金	913,837	―	―	―
合計	2,709,639	―	―	―

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	20,000	―	―	―	―	―
長期借入金	43,824	43,824	16,082	10,500	7,000	14,250
合計	63,824	43,824	16,082	10,500	7,000	14,250

当連結会計年度(平成29年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	20,000	―	―	―	―	―
長期借入金	46,149	18,407	12,825	9,325	3,981	―
合計	66,149	18,407	12,825	9,325	3,981	―