繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年6月30日)	当事業年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	67,626千円	71,420千円
繰延税金負債合計	△8,372千円	△11,436千円
繰延税金資産の純額	112,785千円	12,864千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/09/27 16:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年6月30日)	当連結会計年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	67,626千円	96,733千円
繰延税金負債合計	△9,288千円	△83,344千円
繰延税金資産の純額	111,869千円	△14,524千円

(注)1.評価性引当額が86,523千円増加しております。この増加の主な理由は、当社において、繰延税

2024/09/27 16:12

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

B.経営成績
当連結会計年度の経営成績は、売上高6,387百万円(前期比1.2%増)、営業利益37百万円(前期は営業損失108百万円)、経常利益187百万円(前期比645.7%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は、繰延税金資産の一部取り崩し等を法人税等調整額に計上したことから65百万円(同70.5%減)となりました。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容

2024/09/27 16:12